L’assurance-vie est sans aucun doute le meilleur outil successoral pour vos liquidités. Combiné à des donations démembrées, ou autre, le conseiller en gestion de patrimoine possède de nombreuses solutions permettant d’optimiser la fiscalité appliquée lors d’une succession, qui est en perpétuelle évolution. Cependant, une fois ces mécanismes utilisés, quelles sont les options encore disponibles pour préparer au mieux la transmission de votre patrimoine ?

Et si nous parlions d’investissement forestier ? En plus de donner du sens à votre investissement, l’article 793 du code général des impôts (CGI) institue le dispositif dit Monichon. Il permet de bénéficier d’une exonération de 75% de la valeur des droits de mutation à titre gratuit (donation, leg, succession) pour les terrains en nature de bois et forêt.

A noter : En plus de l’avantage successoral, une exonération pouvant aller jusqu’à 100% de l’assiette taxable peut être obtenue pour les contribuables redevables de l’impôt sur la fortune immobilière (IFI).

En plus de l’aspect fiscal, ce type d’investissement présente de nombreux autres avantages. Il permet de diversifier votre patrimoine en s’adossant à une classe d’actif tangible française. Il vise également de la performance ; le potentiel de rendement provenant de la possible augmentation du prix de la part dans le temps. En effet, les forêts étant une classe d’actif rare, ces dernières sont convoitées par les grosses institutions soucieuses de réaliser des investissements verts leur permettant d’abaisser leur empreinte carbone. Concernant les coupes de bois, celles-ci sont raisonnées et permettent de payer une partie des frais de gestion de la société.

Vis-à-vis des risques maintenant, outre ceux liés à la liquidité ou la volatilité du prix de la part, les forêts peuvent être touchées par des risques naturels. Les incendies et les tempêtes sont assurés, à la différence des pertes liées aux insectes, qui sont quant à eux maîtrisés par la diversification des essences d’arbres composant chaque forêt.   

Même si ce type d’investissement présente de nombreux avantages et relativement peu de risques, il est cependant essentiel de rappeler que cette classe d’actif est proposé pour de la diversification et qu’elle aura du sens seulement si l’ensemble des composantes de votre patrimoine est pris en compte. En plus de ce paramètre, il est primordial de sélectionner des acteurs reconnus sélectionnant des forêts de qualités et diversifiées.

Aujourd’hui les membres du cabinet se tiennent à votre disposition pour intégrer ce type d’investissement dans une stratégie patrimoniale globale personnalisée selon vos besoins et vos envies.

N’attendez plus et contactez-nous avec l’adresse : contact@finankap.com

Finankap Group, toujours à vos côtés pour donner vie à vos envies.