La semaine dernière nous vous parlions de la nécessité d’avoir un contrat de prévoyance pour les travailleurs non-salariés et succinctement des contrats éligibles à la loi Madelin. Aujourd’hui, nous aimerions vous parler plus précisément de ce levier fiscal encore trop peu utilisé, alors qu’il peut faire une réelle différence.

En tant que travailleur non salarié, vous n’avez pas les mêmes « avantages » sociaux que les salariés. Moins de couverture en cas d’arrêt de travail, une retraite souvent bien plus basse et des dépenses de santé qui reposent davantage sur vos épaules.
Heureusement, la loi Madelin est là pour compenser cette inégalité. Et mieux encore, elle vous permet de faire financer une partie de votre protection sociale par l’administration fiscale ! Protéger, préparer et défiscaliser, voici les trois piliers de la loi Madelin.

Concrètement, la loi Madelin vous autorise à déduire de votre bénéfice imposable les cotisations que vous versez sur des contrats de prévoyance (pour couvrir la perte de revenus en cas d’arrêt de travail ou d’invalidité), de complémentaire santé (mutuelle éligible Madelin), et de retraite.

Prenons un exemple concret, une infirmière libérale ayant une Tranche Marginale d’Imposition de 30%. Cette dernière cotise 400€ par mois sur des contrats éligibles Madelin, 200€ sur un Plan d’Epargne Retraite (PER) pour sa retraite et 200€ pour un contrat de prévoyance, permettant le maintien de revenus en cas d’arrêt de travail temporaire ou permanent.

Elle cotise donc pour un montant annuel de 4 800€ qui va être déduit du bénéfice imposable. Résultat, le gain fiscal correspond à 30% de 4 800 € soit 1 440€.

NB : à conditions qu’au minimum 4 800€ soient imposés à la TMI à 30%.

Résultat, elle bénéficie d’une prévoyance solide et prépare sa retraite tout en bénéficiant de la prise en charge partielle par l’administration fiscale au travers de la déduction.

Concrètement, dans le cadre du PER, le gain fiscal est présent lors de l’année de versements mais il y a une réintégration fiscale lors du retrait. Pour avoir plus d’informations sur cette enveloppe n’hésitaient pas à consulter notre article dédié.

• https://www.wealth-a7.com/fr/actualites/comprendre-le-per-/

NB : Un article focalisé sur les différentes caractéristiques du Plan d’Epargne Retraite sera prochainement disponible !

Pour les cotisations sur les contrats de prévoyance éligibles, c’est différent, le gain fiscal est définitivement acquis. Ce contrat lui coûte 2 400€ par an. Grâce à la déduction, l’impact financier réel n’est que de 1 680€ par an (2 400 – 2 400*30%) soit 140€ par mois. Le différentiel de 60€ par mois étant, en quelque sorte, compensé par la baisse d’imposition.

Cependant attention aux plafonds de versements déductibles ! Les TNS possèdent des plafonds spécifiques basé sur leurs bénéfices imposables de l’année en cours. Voici un résumé de ces derniers :

*Plafond Annuel de la Sécurité Sociale

NB : Ces plafonds sont cumulables et renouvelés chaque année.

Aujourd’hui encore, trop de TNS voient ces contrats comme uniquement une charge supplémentaire. En réalité, c’est un investissement intelligent permettant de sécuriser votre avenir et celui de vos proches. Au lieu de subir l’impôt, vous pouvez le transformer en partie en protection personnelle : vous préparez votre avenir, sécurisez vos revenus en cas d’aléas, tout en gardant la main sur vos finances.

Le cabinet Finankap Group est là pour sélectionner les meilleurs contrats adaptés à vos besoins et vos objectifs tout en agissant sur votre fiscalité. Alors n’hésitez plus et voyons ensemble comment mettre la fiscalité au service de votre sécurité !

Finankap Group, toujours à vos côtés pour donner vie à vos envies.